欧盟EUDR尽职调查声明：TRACES平台逐批提交要求与操作说明

技术概述

欧盟零毁林法案（EUDR，法规 (EU) 2023/1115）要求进入欧盟市场的牛、可可、咖啡、油棕、橡胶、大豆、木材及其衍生产品，经尽职调查程序证明其生产未涉及毁林且符合生产国合法性要求，其声明的电子化载体为欧盟主管电子系统 TRACES。

按照法规规定，产品在投放欧盟市场或从欧盟出口之前，经营者须针对每一批产品提交一份尽职调查声明。声明与具体批次货物一一对应：批次不同，参照号与产品信息也随之不同，每票货物在海关环节都与一份有效声明编号对应，监管部门据此追溯供应链信息。

对出口欧盟的外贸与质量人员而言，需理解声明的传递逻辑：上游经营者提交声明后取得声明编号，下游经营者申报时须引用上游参照号，将供应链信息串联起来。本文聚焦 TRACES 平台逐批提交的声明要素与操作流程，地理坐标细节另行说明。

检测样品

尽职调查声明的提交对象并非实验室意义上的检测样品，而是进入欧盟市场的具体批次货物。经营者申报前须界定批次范围，梳理批次产品的品名、数量、净重、规格形态与生产者信息，形成与货物一致的申报基础资料。

在木材、橡胶等品类中，检测样品的作用是技术支撑：对批次货物或其代表性留样进行树种鉴定等检验，可核实产品所用原料与申报信息的一致性，检验结论随批次资料归档，作为尽职调查结论的依据之一。样品数量与取样方式按承检实验室方案确定，取样应覆盖批次代表性部位，并做好标识与封样记录。

随申报资料提供或备查的通常包括：供应链各环节的商业单据、生产国出具的合法性证明、生产地块位置信息汇总（多地块须逐一对应）以及必要的检验报告。出口企业协助欧盟境内经营者申报时，应做到单据与货物批次一一对应，避免数量、品名与声明不符。

检测项目

• 批次产品与声明要素一致性核查：核对品名、数量、净重、CN 编码归属与声明填写内容是否一致。
• 树种鉴定：针对木材及木制品、纸制品，通过解剖学或分子手段确认批次样品的实际树种，与申报树种比对。
• 供应链合法性文件核查：审核生产国采伐、种植、流通环节的合法性证明是否齐备有效。
• 上游声明参照号核对：核验上游声明编号与参照号是否真实有效，与本次批次货量是否匹配。
• 生产地块位置信息完整性核对：确认申报所引用的地块信息齐全、与批次产量相符。
• 砍伐截止日合规评估：结合生产记录与位置信息，评估地块在规定截止日后是否发生过毁林。
• 风险缓解结果评估：评估常规或强化尽职调查路径下的缓解措施是否到位。
• 检验报告与技术档案归档：将检测、核查形成的书面结论纳入尽职调查档案，供监管核查时调用。

检测方法

合规实施可概括为法规判定、信息收集、风险评估、检测支撑、逐批申报五个环节：先判定产品是否落入 EUDR 附件所列品类范围，再明确企业在供应链中的角色（出口商、进口商或下游经营者），不同角色对应不同的申报义务。

信息收集环节要求经营者从供应商处取得地块位置信息、合法性证明与产量对应关系，并交叉核对上下游单据。检测环节在风险评估需要时介入：树种鉴定、批次样品检验等结论用于验证申报信息真实性，消除合规疑点；检测结论不替代企业的尽职调查义务，只作为技术依据。

逐批申报在 TRACES 平台完成，流程如下：经营者先完成注册取得账户权限；每批货物出口或投放欧盟市场前创建一份新声明，逐项填写声明要素：申报人及其供应链角色、批次商品的品类与描述、数量与净重、生产国信息、地块位置信息汇总、合法性证明引用；若为下游经营者，须填写上游参照号，由系统建立上下游声明间的关联，避免重复录入；核对无误后提交，系统返回声明编号，该编号随商业单据传递给下一环节或用于海关申报，实现货证关联。

经营者须将每次申报的声明要素、单据、检测报告与内部风险评估记录归档保存，期限按法规规定执行；监管核查时，应能凭档案说明每一批次货物的来源与合规路径。

检测仪器

树种鉴定常用体视显微镜与木材切片装置，通过宏观与微观构造特征比对确认树种；解剖学特征不足以区分近缘树种时，可辅以 DNA 条码测序设备进行分子层面的确认。橡胶、咖啡等农产品批次的一致性核验，可采用近红外光谱仪快速比对筛查。

书面核查环节不依赖大型仪器，但涉及单据电子化处理与信息管理，需配备常规的地理信息处理工作站与文档管理系统，整理地块信息汇总表与供应链单据档案；样品保存环节可能涉及恒温恒湿箱，使留样在检验周期内状态稳定。上述设备均为功能性通用名称，具体配置按承检实验室方案确定。

应用领域

逐批提交声明覆盖 EUDR 监管范围内的各类出口场景：木材与家具企业出口木制家具、地板、纸与纸板时，须按批次声明原料来源；橡胶制品企业出口轮胎、乳胶制品时同样适用；咖啡、可可、大豆、棕榈油等农产品的出口，每一票货物都对应独立的声明编号。

对同时出口多个品类、多个批次的企业，申报工作量与批次数量直接相关，建议将申报流程嵌入出口单证作业，由单证、采购与质量部门协同完成信息收集与核对；向欧盟境内经营者供货的国内供应商，可协助对方准备申报所需的上游信息与参照号，缩短整体申报周期。

常见问题

1. 办理周期是多久？

尽职调查声明本身在 TRACES 平台提交，系统生成声明编号的时间通常较快，但整体合规周期取决于前期准备：生产地块位置信息的收集、合法性证明文件的取得、供应链上下游参照号的核对，以及必要时开展的树种鉴定等检验。检测环节的周期按样品状态与实验室排程确定。建议企业在每批货物出运前预留足够时间完成信息收集与申报，避免因声明未提交或信息不全影响货物投放欧盟市场。具体各环节所需时间，按企业供应链复杂程度与货物批次情况确定。

2. 办理价格大概多少？

该项费用受多方面因素影响，主要取决于委托的检测项目数量、所采用的试验方法与判定条件、样品的数量与规格尺寸、试验工况设置的复杂程度，以及委托方对报告出具周期的缓急要求等。单项常规性能测试与多项目组合验证之间的费用差异较为明显，若需加急出具报告，通常也会对最终费用产生一定影响。建议在正式委托前先梳理并明确检测需求与项目清单，直接与承接检测任务的实验室沟通，由技术人员依据实际样品情况与试验方案给出针对性的报价参考。

3. 哪些企业需要提交尽职调查声明？

按法规规定，将 EUDR 覆盖品类产品投放欧盟市场的经营者，以及从欧盟出口此类产品的经营者，须就相关批次提交尽职调查声明；供应链中的下游经营者（如仅进行贴标、包装或再加工的贸易商）承担的义务有所不同，可能只需引用上游声明的参照号并保存供应链信息，具体角色取决于企业在供应链中的行为。对中国出口企业而言，申报主体通常是欧盟境内的进口商或经营者，但境内企业作为供应链上游，须配合提供生产地块信息、合法性证明与批次资料，否则对方的声明无法完整提交。

4. 一份尽职调查声明应包含哪些要素？

声明要素主要包括：申报人的名称、地址与在供应链中的角色；批次商品的品类、描述、数量与净重（如涉及木材还包括树种名称与拉丁学名）；商品的原产国信息；生产地块的位置信息汇总，多地块须逐一列出并给出对应产量；生产国合法性证明的引用信息；以及声明人对产品符合法规要求的确认。下游经营者还须填写上游声明的参照号，使系统建立批次之间的关联。各项要素填写后应与实际货物逐项核对，使声明编号对应的批次信息与商业单据一致，为海关核验提供完整依据。

5. 参照号在上下游之间如何使用？

参照号是声明之间建立关联的纽带。上游经营者就其批次提交声明后，取得声明编号与参照号，随商业单据传递给下游；下游经营者创建声明时在相应字段填入上游参照号，系统即自动关联上游已申报的生产地块与合法性信息，下游无需重复录入这些内容。这一机制避免同一批原料在供应链中被重复申报，也便于监管部门沿声明链条追溯。实际操作中，出口企业应核对收到的参照号是否与对应货物批次匹配，防止因引用错误导致声明信息与货物脱节。

6. 声明提交后发现信息有误怎么办？

按法规规定，声明提交后经营者对其内容持续负责。若发现填写错误或批次信息发生变化，经营者应通过 TRACES 平台按系统规则对声明进行更正或撤回，并就受影响的批次重新提交声明；货物已进入下一环节的，还须通知下游经营者同步更新其引用的参照号。更正与撤回的具体操作路径以系统当时的规则为准。建议企业在提交前建立复核清单，对数量、净重、树种名称、地块信息与参照号等关键字段双人核对，确认申报资料与货物单据一致后再提交。

7. 检测报告与尽职调查声明是什么关系？

检测报告是企业尽职调查工作的技术支撑，不是声明本身的组成部分，也不能替代企业承担的尽职调查义务。在树种鉴定、批次一致性核验、风险缓解评估等环节，检验结论可帮助经营者确认申报信息与货物实际相符，为尽职调查结论提供依据；监管核查时，完整的检测与评估档案也有助于企业说明合规路径。声明的法律效力建立在经营者对供应链信息的核实之上，检测报告仅是证据材料之一，使用时应如实引用检验范围与结论，不作超出报告依据的延伸表述。

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